Чем отличается накопительная пенсия от страховой


Пенсионное обеспечение граждан осуществляется по результатам трудовой деятельности и по факту достижения ими определенного возраста. Молодые специалисты, желая обеспечить себе достойную жизнь в перспективе, все чаще обращаются к вопросу, что такое страховая и накопительная часть пенсии, чем они отличаются.

Что такое социальная пенсия

Пенсия – это ежемесячная компенсация государством утраченного человеком дохода, что происходит чаще всего по случаю достижения преклонного возраста.

Социальная выплата назначается нетрудоспособным гражданам:

  • инвалидам;
  • детям, оставшимся без одного или обоих родителей;
  • детям неизвестных родителей;
  • малочисленным северным народам;
  • женщинам с 65 лет;
  • мужчинам с 70 лет.

Социальное пособие по старости получают, несмотря на отсутствие трудового стажа или его недостаточность.

Ежегодно размер выплат корректируется на коэффициент, вводящийся Правительством 1 апреля. На данный момент среднее значение компенсации превышает 9000 рублей.

Что такое страховая пенсия

Пенсионные накопления формируются из взносов с заработной платы. Каждый месяц работодатель 22 % от суммы официальной оплаты труда из своих средств перечисляет в бюджет ПФ РФ.

Пенсионная система России делит пенсию на части: страховую и накопительную.

Страховая пенсия – это денежная выплата, осуществляемая государством в качестве компенсации потерянного дохода по окончании трудовой деятельности. Ее получают:

  • по достижении соответствующего возраста (с 60 лет женщины, с 65 лет мужчины);
  • по инвалидности;
  • нетрудоспособные члены семьи в связи с потерей кормильца.

При расчете полагающейся страховой суммы учитывается число пенсионных баллов, их стоимость и ежегодно корректируемая фиксированная составляющая. При потере кормильца учитывается его расчетный капитал и нормативный период выплат.

Страховая составляющая не идет на содержание гражданина лично. Система начисления работает по принципу распределения: взносы платятся сейчас и идут на текущие выплаты.

Что такое накопительная пенсия

Эта часть пенсии – та же компенсация, учтенная в индивидуальном порядке для каждого человека.

Эта доля страховых отчислений по распоряжению гражданина до 31.12.2015 могла быть передана в инвестиционный фонд. Перенаправление средств делается с целью более выгодного их вложения, чего гарантировать никто не может, поэтому предусмотрено обязательное страхование накопительной части. Его целью является перечисление возмещения застрахованному лицу при страховом случае (отзыве лицензии у НПФ, его банкротстве и других).

Из 22 % отчислений работник вправе был распорядиться 6 %:

  • оставить их в ПФ РФ и причислить таким образом к страховой составляющей на текущие нужды государства;
  • передать средства в негосударственный пенсионный фонд и сберечь их для себя.

Страховая пенсия и накопительная в чем разница

Наглядно представить информацию о различиях поможет таблица:

Страховая Накопительная
Доля отчислений 16 % 6 %
Кому предназначена Действующим пенсионерам Гражданину лично
Передается по наследству Нет Да
Инвестирование Невозможно Возможно
Единица измерения Балл Рубль

В итоге: уплата взносов работодателем в размере 22 % от заработной платы осуществляется каждый месяц. Реальные денежные средства страховой части уходят на текущие государственные нужды, оставляя для работника баллы, необходимые в будущем для расчета суммы его обеспечения. Доля, составляющая 6 %, по умолчанию присоединялась к страховой или по волеизъявлению была передана в негосударственный пенсионный фонд для инвестирования. Эти средства дополнят страховую пенсию, рассчитанную по баллам.

Отдельного внимания заслуживает факт, что только для накоплений возможно наследование.

С какого года формируется накопительная часть пенсии

Лица, рожденные в 1966 году и раньше, имеют средства только по страховой части.

У лиц младших поколений сформировались накопления за период работы с 2002 по 2013 год, которая на настоящий момент либо отнесена на страховую часть, либо передана в НПФ.Категория молодых работников, устроившихся на работу впервые после 2015 года, все же имеет право на выбор в пользу накопительной части. Для этого необходимо успеть определиться в течение 5 лет с момента первичного начисления на зарплату страховых взносов. Но если к моменту принятия решения лицу нет 23 лет, то для него срок выбора продлевается до 31 декабря года, в котором ему исполнится 23.

Источником пополнения пенсионных накоплений на данный момент могут быть:

  • страховые взносы на ее финансирование;
  • дополнительные страховые взносы;
  • взносы государства в форме софинансирования;
  • материнский капитал;
  • положительные результаты инвестирования НПФ.

На период 2014-2021 годов введен мораторий на пополнение накопительной части трудовой пенсии. Это значит, что обязательные страховые взносы, перечисляемые работодателями, увеличить сумму накоплений не могут.

Условия назначения накопительной пенсии

Главным условием назначения является достижение гражданами пенсионного возраста: женщинами – 60 лет, мужчинами – 65 лет.

В связи с недавним повышением пенсионного возраста существует ряд исключений. Лица, планировавшие уйти на содержание государства в ближайшие 2-4 года, законно окончат трудовую деятельность до 60 (или 65) лет. Значит, основание получить пенсионное обеспечение у них появится раньше озвученного выше срока.

Как часто можно снимать накопительную часть пенсии

Существует ряд способов получения накопленных средств:

  • все накопления единовременно. Вариант доступен 1 раз в 5 лет лицам, достигшим пенсионного возраста, в случае размера накоплений менее 5 % от суммы страховой составляющей. Не выплачиваются, если пенсия уже назначена;
  • срочная выплата доступна гражданам по накоплениям, сформированным из источников, указанных выше (кроме обязательных страховых взносов), по достижении положенного возраста, при наличии соответствующего страхового стажа и пенсионного коэффициента. Осуществляется в течение минимум 120 месяцев;
  • назначение ежемесячного обеспечения по старости;
  • всю сумму полагающихся выплат также могут получить наследники умершего лица.

Законодательное регулирование

Основные положения о пенсионном обеспечении нашей страны закреплены Федеральными законами от 15.12.2001 N 166-ФЗ и от 15.12.2001 N 167-ФЗ.

Понятие страховой пенсии раскрывает Федеральный закон от 28.12.2013 N 400-ФЗ.

Определение накопительной части дается Федеральным законом от 28.12.2013 N 424-ФЗ, порядок ее использования – Федеральным законом от 30.11.2011 N 360-ФЗ.

Глава 34 Налогового кодекса РФ содержит методику начисления и уплаты страховых взносов, являющихся источником формирования страховой и накопительной частей трудовой пенсии.

Обеспечение граждан регулируется государством. Мораторий на пополнение накоплений был введен в связи с большой численностью пожилых людей и необходимостью их содержания. Тем не менее, небольшая доля средств будущих выплат уже сейчас зависит от воли каждого человека. Следует помнить: чем длительнее период управления накоплениями, тем выгоднее результат инвестирования.

Ссылка на основную публикацию